តើអ្វីទៅជាការលាងលុយខ្មៅ​ ហើយត្រូវប្រើវិធីអ្វីខ្លះ ទើបអាចលាងលុយខ្មៅនេះបាន?

ហេតុនេះ ទើបក្រុមឧក្រិដ្ឋជនខំរកវិធីលាងលុយកខ្វក់ទាំងនោះ ដេីម្បីអាចប្រេីប្រាស់បានក្នុងប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុដោយមានប្រសិទ្ធភាព។ ការលាងលុយ គឺជាបទឧក្រិដ្ឋហិរញ្ញវត្ថុដែលមានដំណើរការ ៣ ដំណាក់កាល គឺ៖

១. ការដាក់លុយចូលប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុស្របច្បាប់ ​(PLACEMENT)
​​
ក្នុងដំណាក់កាលនេះ លុយកខ្វក់ត្រូវបានបំបែកទៅជាចំណែកផ្សេងគ្នាច្រេីន ហេីយយកទៅដាក់ជាបញ្ញើ រឺ​ ជាការវិនិយោគនៅក្នុងប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុដូចជាស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ កាស៊ីណូ ហាងលក់ទំនិញ រឺ អាជីវកម្មតូចធំផ្សេងៗទាំងក្នុងនិងក្រៅប្រទេស។ ក្រៅពីនេះ វាអាចជាការរត់ពន្ធរូបិយប័ណ្ណទៅក្រៅប្រទេស ​(Currency Smuggling) ការផ្លាស់ប្តូររូបិយប័ណ្ណ (Currency Exchange) ការដាក់លាយបន្លំជាមួយលុយដែលមានក្នុងប្រព័ន្ធស្រាប់ (Blending Fund) និងការទិញទ្រព្យផ្សេងៗ​ដែលមិនត្រូវការសំណុំបែបបទច្បាស់លាស់។ ដំណេីរការនេះនឹងធ្វេីអោយលុយកខ្វក់ទាំងនោះកាន់តែមានភាពងាយស្រួលក្នុងការបំលែង រឺ ផ្ទេរតាមរយៈធនាគារ ហើយឧក្រិដ្ឋជនងាយនឹងបន្តដំណេីរការលាងលុយតទៀត។

២.​ ការក្លែងបន្លំ​​ ឬបំបិទប្រភពរបស់លុយ (LAYERING)

បន្ទាប់ពីដាក់លុយចូលប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុស្របច្បាប់ ពួកឧក្រិដ្ឋជនត្រូវការក្លែងបន្លំរឺបំបិទប្រភពរបស់លុយ រឺក៏ធ្វេីអោយប្រតិ​បត្តិការលុយមានភាពស៊ាំញ៉ាំ ដេីម្បីធ្វើអោយកាន់តែពិបាករកឃេីញប្រភពលុយកខ្វក់ទាំងនោះ និងដើម្បីលាក់បាំងសកម្មភាពនៃការលាងលុយ។ ដំណេីរការនេះអាចមានក្នុងទម្រង់ដូចជាការ​ប្រេីប្រាស់គណនីធនាគារច្រេីនផ្សេងគ្នា ការទិញវ​ត្ថុមានតំលៃដែលអាចលក់ចេញវិញបាននៅក្រៅប្រទេស និង ការបំលែងសាច់ប្រាក់ទៅជាមូលប្បទានប័ត្រជាដេីម។ ម្យ៉ាងទៀត ដំណេីរការនេះទៀមទារអោយការចរាចរលុយកខ្វក់មានភាពលឿនរហ័សពីកន្លែងមួយទៅកន្លែងមួយ រឺ ពីប្រទេសមួយទៅប្រទេសមួយទៀត ដែលអាចចៀសផុតពីការធ្វេីសវនកម្ម (audit) ពីសំណាក់អាជ្ញាធរផងដែរ។

៣. ការដកលុយចេញបន្ទាប់ពីលាង (INTEGRATION)

នេះជាដំណាក់កាល​ដែលលុយទាំងនោះអាចធ្វើចរាចរណ៍បាននៅក្នុងសេដ្ឋកិច្ចនិងប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុដោយស្របច្បាប់ ហេីយវាថែមទាំងត្រូវបានមេីលឃេីញថាលុយទាំងនោះចេញពីប្រភពស្របច្បាប់ទៀតផង។ ក្នុងដំណាក់កាលនេះ លុយទាំងនោះនឹងត្រូវបានយកទៅវិនិយោគបន្តលេីអចលនទ្រព្យ រឺ អាជីវកម្មស្របច្បាប់នានា ដោយលុយដែលបង្កើតបានបន្តបន្ទាប់ពីនេះសុទ្ធសឹងជាលុយដែលនឹងត្រូវបានចាត់ទុកថាមកពីប្រភពស្របច្បាប់ទាំងអស់។

ប៉ុន្តែមិនមែនគ្រប់ការលាងលុយទាំងអស់សុទ្ធតែបានឆ្លងកាត់ដំណាក់កាលទាំង៣នេះទេ ព្រោះវាអាចស្ថិតទៅតាមស្ថានភាពនៃលុយកខ្វក់ទាំងអស់នោះ។

យ៉ាងណាមិញ ​ការលាងលុយកខ្វក់គឺជាអំពេីខុសច្បាប់ធ្ងន់ធ្ងរ ហេីយរាជរដ្ឋាភិបាលនៅជុំវិញពិភពលោក ក៏បានខិតខំព្យាយាមប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងបទឧក្រិដ្ឋហិរញ្ញវត្ថុនេះដោយបង្កេីតនូវបទបញ្ញតិ្តផ្សេងៗ​ដែលតម្រូវអោយគ្រឹះស្ថាន​ហិរញ្ញវត្ថុនានារឹតបន្តឹងនិងអនុវត្តដោយយកចិត្តទុកដាក់ ដេីម្បីស៉ើបអង្កេតបេីសិនមានករណីសង្ស័យលេីសកម្មភាពណាមួយ​ ៕
អត្ថបទ៖ កាក់សេន – Kakcent